773

Существует три способа — по ИНН или ОГРН и через сайт ФНС.

Почему нужна проверка

Чтобы не заключить сделку с неплатежеспособным агентом, его нужно проверить на деловую репутацию. В соответствии с 54, 54.1, 172 и 252 статьям НК РФ, налогоплательщики обязаны документально подтверждать основания расходов и вычетов. Чаще всего эти документы оформляются контрагентами. Кроме того, необходимо быть уверенным в реальности этих расходов, а также в том, что поставщики могли выполнить свои обязательства. Нередки случаи, когда расходы являются фиктивными — это делается с разными мотивами, чаще всего, незаконными, и не отражают реальной платежеспособности контрагента.

Перед подписанием договора о сотрудничестве, важно иметь сведения не только порядочности контрагента перед партнерами но и перед бюджетом. То, есть попросту, нужно знать не занимается ли контрагент искусственным занижением налоговой нагрузки.

Работа с таким контрагентом может обернуться проблемами.

Чтобы не вызывать подозрения со стороны налоговой службы и внезапно не стать соучастником по «серой» схеме ухода от уплаты налогов, важно проверить и этот аспект. Это можно сдедлать с помощью онлайн-сервисов и непосрелственно в отделедении налоговой службы. ИФНС, в свою очередь, если будет проводить проверку, имеет право усомниться в причинах и законности снижения налогового обязательства (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного суда от 20.07.20 No 306-ЭС19-27836), если таковое было выявлено. Поэтому будьте готовы к вопросам, даже если они касаются вашего партнера по договору.

Чтобы избежать этого, нужно убедиться, что возможный партнер — это действующая компания, у которой есть нужные ресурсы и опыт. Чем дороже контракт, тем детальнее стоит проверить компанию (определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 14.05.20 No 307-ЭС19-27597).

А перед подписанием небольших сделок хватит подтверждения, что компания числится в ЕГРЮЛ, а от ее имени работает уполномоченное лицо.

Есть несколько ситуаций исключений:

  • Если условия договора отклоняются от рыночного уровня.
  • Если у компании нет опыта в таких сделках.

Нужно выяснить, какие у контрагента есть ресурсы и долги, изучить репутацию. Провести эту проверку нужно и перед покупкой дорогих активов и заключением крупных контрактов.

Как проверить компанию

Есть три способа, разберем по порядку:

Использовать платный сервис, в котором собраны все данные, которые есть в общем доступе. Информацию можно получить в удобной форме. Некоторые сервисы даже укажут на спорные детали и помогут оценить безопасность сделки.

Информацию можно собрать самостоятельно. Использовать можно открытые источники.

Проверить партнера можно напрямую — узнать информацию у представителя или связанного с компанией лица. Лучше всего использовать этот вариант с одним из предыдущих. Так получится собрать больше информации и проверить ее достоверность. У агента можно получить некоторые закрытые данные. Еще стоит изучить мнение компаний, которые сотрудничали с компанией.

Разбираем этапы самостоятельной проверки

  • Начать лучше всего с ФНС. Вам понадобится раздел «Риски бизнеса». Нужно запросить выписку из ЕГРИП или ЕГРЮЛ. Понадобится ИНН или ОГРН, либо ФИО физлица. Так можно получить данные о банкротстве и исключении из реестра.
  • Сопоставление. Нужно сверить адреса и данные о руководстве с теми, что вам предоставила сама компания. Сравните коды ОКВЭД. Это нужно чтобы убедиться, что вид деятельности соответствует реальному.

    Проверка юрлица на долги. Используйте раздел «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года». Чтобы получить информацию, скачайте файл на сайте ФНС, в разделе «Сведения о суммах недоимки и задолженности по пеням и штрафам».

    Раздел «Прозрачный бизнес». Тут находится информация руководстве, а также об участии в «массовых» организациях и дисквалификации.

    Сервис «БФО». Здесь указана информация о бухотчетности.

    Раздел «Система информирования банков о состоянии обработки электронных документов». Выберите пункт «Запрос о действующих решениях и приостановлении», укажите ИНН агента.

  • Теперь нужно узнать все о контрагенте через госорганы. Лучше всего использовать сайт Росреестра, арбитражного суда и ЕИС Закупок.
  • На сайте ССП есть данные об исполнительных производствах. Зайдите в «Сервисы» и потом в «Банк исполнительных производств». Нужно будет вписать данные компании или физлица.
  • Поиск. Откройте сайт партнера. Сверьте всю указанную информацию с той, что получили до этого и с той, что вам предоставил контрагент. Также сравните информацию по запросам в поисковике.
  • Запрос данных. Запросите бумаги, которые подтверждают полномочия тех, кто подпишет договор. Запросите документы на право осуществления конкретной деятельности. Также сравните эту информацию.

Как выявить недобросовестного контрагента

Основной признак — фиктивность. То есть, если партнер самостоятельно не занимается никакой деятельностью. По статье 54.1 НК РФ — это главное основание для снятия вычетов по НДС и расходов.

Об этом говорит и отсутствие контрагента по указанному адресу, «массовый» руководитель, отсутствие отчетностей и замороженные активы.

Отсутствие ресурсов и неуплата налогов — это тоже признак фиктивности компании. Если вы обнаружили один из этих пунктов, серьезно обдумайте или откажитесь от этого сотрудничества.

Итог

Проверка контрагента — это обязательная процедура. Большую часть данных можно получить самостоятельно, но это сложный и долгий процесс. Вы можете обратиться в компанию «Бухгалтерия для Вас», мы соберем все необходимые данные, сверим их и вынесем вердикт о надежности контрагента.

Возврат к списку

roja actress blue film tubepornmix.info bihari ladki ki chut kr vatsala hot pornodude.net malayalam kuth videos sunnyleonexnxxvideo tubebond.mobi video gujarati sexy honeymoon couple sex romance tryporno.info blue picture blue picture sexy افلام سكس 2019 gonzoxxx.me سكس ماما مترجم indianyoungsex pimpmovs.net www indian villege sex com xxx mms tubeshere.info indiangirlsxvideo aishwarya rai sexy bf fuxee.mobi xxxhindi.net tamil women fucking videos erocum.net desi punjabi girls images سكس رهان pornolaw.net اخ ينيك اختة aunty mms video pimpmovs.com randi ka boor اغتصاب امهات hurryplay.net سكس محارم رومانسى سكس تصوير خفي homeofpornstars.com اسماء الكس mia george hot pornostorage.net rat xxx sera futa 2 madhentai.net mermaid hentai